2. Анализ рисков

Задание. Сопоставить строки Бухгалтерского баланса (применительно к любой компании – желательно взять компанию, исследуемую в работе финансового анализа), Отчета о финансовых результатах, (указать краткое содержание соответствующих строк) с видами рисков, которые могут реализоваться (по каждой строке); охарактеризовать способы воздействия на каждый вид риска. Задание должно быть сделано в виде таблицы. За основу брать действующую на текущий год форму баланса и отчета о финансовых результатах. На основании выявленных в задании рисков построить карту рисков (1-3 листа в Word).

[….]

3. Расчет показателя RAROC

Задание. Расчет показателя RAROC для компании из  предыдущего задания) (до 5 листов с пояснениями).

RAROC – это рентабельность капитала компании, скорректированная с учетом риска. Не существует какого-то одного варианта расчета данного показателя.

RAROC может применяться для определения эффективности всего рискового капитала и его отдельных групп. Для оценки экономической эффективности компании в определенном периоде RAROC целесообразно использовать только в том случае, если деятельность была связана с риском, который затрудняет интерпретацию величин рентабельности, полученных обычными бухгалтерскими методами. Также активно применяется для оценки результатов торговли ценными бумагами. Может использоваться для оценки и сравнения эффективности инвестиционных проектов с различными характеристиками риска.

Общая формула для расчета RAROC выглядит так:

[….]