Разделы
Индивидуальный номер работы – Э15-924
Тема:

Управление рисками, риск-менеджмент – ответы на 50 вопросов

Вид работы: Ответы на вопросы
Количество страниц: 146
Графические материалы: есть
Кол-во источников литературы: нет
Структура работы:
1. Основные операции коммерческих банков. Активы и пассивы. Бухгалтерский баланс банка 4
2. Принцип адекватности капитала. Примеры достаточности и недостаточности капитала для покрытия убытков 7
3. Банковские риски и их классификация. Примеры реализации банковских рисков 11
4. Базельский комитет по банковскому регулированию и надзору. Эволюция рекомендаций Базельского комитета 17
5. Требования ЦБ РФ к достаточности капитала. Норматив Н1 20
6. Определение процентного риска. Примеры реализации процентного риска 23
7. Положение ЦБ РФ 313-П о порядке расчета процентного риска 26
8. Ставки LIBOR, MIBOR и MOSPRIME. Безрисковые ставки. Построение кривой доходности 29
9. Понятие и смысл дюрации. Модифицированная дюрация. Дюрация Маккалея 32
10. Выпуклость портфеля активов и пассивов 37
11. Анализ изменения кривой доходности методом главных компонент 40
12. Иммунизация портфеля активов и пассивов. Иммунизация с использованием выпуклости 42
13. Процентные фьючерсы. Процентные свопы. Хеджирование процентного риска 46
14. Понятие волатильности. Оценка переменной волатильности на основе модели экспоненциального взвешенного скользящего среднего 51
15. GARCH-модели 53
16. Оценка параметров GARCH-модели методом максимума правдоподобия 55
17. Точность классической GARCH-модели 58
18. Прогнозирование будущей волатильности на основе GARCH-модели 59
19. Недостатки корреляции как меры статистической связи 60
20. Использование EWMA и GARCH для мониторинга корреляций 62
21. Характеристики VaR и Expected Short Fall 64
22. Когерентные меры риска 67
23. Выбор параметров для расчета VaR банковских рисков 69
24. Marginal VaR, Incremental VaR и Component VaR 70
25. Бэк-тестинг оценки VaR 72
26. Метод исторического моделирования. Учет изменения волатильности 73
27. Параметрический VaR. Расчет VaR портфеля ценных бумаг. Расчет облигаций. Эффект диверсификации 75
28. Применение метода Монте-Карло для расчета VaR рыночного риска. Использование распределений, отличных от нормального 79
29. Специфический и систематический риск. Хеджирование рыночного риска при помощи фьючерсных и опционных контрактов 82
30. Определение капитала на покрытие рыночного риска 85
31. Кредитные рейтинги. Внутренние рейтинги 87
32. Z-модель Альтмана 89
33. Исторические вероятности дефолта. Потери в случае дефолта 91
34. Оценка вероятностей дефолта по ценам облигаций 95
35. Оценка вероятностей дефолта по ценам акций. Модель Мертона и ее расширения 97
36. Валютный риск: определение, методы оценки и регулирования 103
37. Неттинг и обеспечение кредита как методы понижения кредитного риска 108
38. VaR кредитного портфеля. Модель Васичека 111
39. Хеджирование кредитного риска. CDS 113
40. Расчет регулятивного капитала под кредитный риск 116
41. Примеры реализации операционного риска. Эволюция подходов Базельского комитета к управлению операционным риском 118
42. Подход к оценке операционного риска на основе базового индикатора. Стандартизированный подход 120
43. Продвинутые подходы к оценке операционного риска. Распределение вероятностей частоты и тяжести операционных потерь 124
44. Использование внутренних и внешних данных об операционных потерях. Масштабирование данных 130
45. Расчет VaR операционного риска 132
46. Положение ЦБ РФ 313-П о порядке расчета рыночного риска 134
47. Положение ЦБ РФ 313-П о порядке расчета фондового риска 136
48. Положение 254-П ЦБ РФ 137
49. Норматив Н6 ЦБ РФ 140
50. Рекомендации ЦБ РФ по управлению операционным риском. Письмо №76-Т от 24 мая 2005 года 143


Фрагменты работы:
  1. Основные операции коммерческих банков. Активы и пассивы. Бухгалтерский баланс банка

Правовые основы банковской деятельности регламентируются нормами Федерального закона от 02.12.1990 №395-1 (ред. от 28.07.2012) «О банках и банковской деятельности».

Согласно ст. 1 указанного закона, банк – это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Согласно ст. 5 указанного закона, к банковским операциям относятся:

1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2) размещение указанных в пункте 1 части первой настоящей статьи привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4) осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

8) выдача банковских гарантий;

9) осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов).

В деятельности банков выделяют следующие виды операций:

1) пассивные,

2) активные,

3) комиссионные, включающие посреднические операции.

Пассивные операции коммерческих банков – это операции по формированию источников средств, ресурсов банка, которые отражаются в пассиве его баланса.

Ресурсы коммерческих банков состоят из двух источников:

а) собственные средства (капитал) и приравненные к нему ресурсы;

б) привлеченные средства.

Особенностью банковского бизнеса является то, что он (банк) работает преимущественно на чужом капитале. Собственный капитал обычно составляет менее 10% ресурсов коммерческого банка, привлеченные средства – более 90%.

В составе пассивных операций можно выделить следующие основные группы:

– прием вкладов и депозитов (до востребования, срочных и др.) от юридических и физических лиц, открытие и ведение расчетных, текущих и иных подобных счетов юридических лиц;

– получение кредитов от коммерческих банков или Центрального банка РФ (межбанковские кредиты);

– эмиссия неинвестиционных ценных бумаг (депозитных сертификатов, векселей и т.п.).

Активные операции коммерческого банка означают использование от своего имени привлеченных и собственных средств для получения соответствующего дохода.

Основными видами активных операций банка являются:

– предоставление кредитов разных видов юридическим и физическим лицам на определенный срок, для разнообразных целей и на различных условиях;

– инвестиции в ценные бумаги (облигации, акции и пр.), выпущенные государством или иными юридическими лицами, т. е. операции с ценными бумагами от своего имени и за свой счет;

– осуществление инвестиционных проектов;

– операции типа «репо»;

– валютные дилинговые операции;

– лизинговые операции.

Активные операции банков осуществляются банками в целях получения прибыли при одновременном соблюдении законодательных норм, поддержании необходимого уровня ликвидности и рациональном распределении рисков по отдельным видам операций. Необходимость соблюдения указанных требований вынуждает банки размещать часть средств во вложения, не приносящие дохода либо приносящие его в крайне ограниченном размере (наличность в кассе, средства на счетах в Центральном банке и другие виды ликвидных активов).

В то же время потребности всестороннего обеспечения деятельности банка и ее дальнейшее развитие обусловливают наличие в его активах таких статей, как банковские здания и оборудование, инвестиции в филиалы, ассоциированные компании, занимающиеся спе­циализированными банковскими операциями. Хотя, строго говоря, эти позиции нельзя отнести собственно к активным операциям банков, однако и они фактически представляют собой не что иное, как размещение имеющихся в их распоряжении ресурсов.

По своим задачам активные операции можно подразделить на операции, имеющие целью поддержание на том или ином уровне ликвидности банка, и операции, направленные на получение прибыли. Само собой разумеется, что между этими видами операций существует определенное соотношение, необходимое для поддержания ликвидности банка.

Баланс коммерческого банка – это бухгалтерский баланс, в котором отражается состояние собственных и привлеченных средств банка и их размещение в кредитные и другие активные операции. По данным баланса осуществляется контроль за формированием и размещением денежных ресурсов; состоянием кредитных, расчетных, кассовых и других банковских операций, включая операции с ценными бумагами.

Актив баланса коммерческого банка:

1) денежные средства, счета в ЦБ;

2) средства в банках и кредитных учреждения;

3) вложения в ценные бумаги;

4) кредиты предприятиям, организациям, населению;

5) основные средства и нематериальные активы;

6) прочие активы.

Пассив баланса коммерческого банка:

  • обязательства:

1) средства ЦБ;

2) средства банков и кредитных организаций;

3) средства клиентов, включая вклады населения;

4) выпущенные банком долговые обязательства;

5) прочие обязательства;

  • собственные средства:

1) уставный капитал;

2) прочие фонды и другие собственные средства;

3) прибыль (убыток) за отчетный год;

4) использование прибыли;

5) нераспределенная прибыль (убыток).

  1. Принцип адекватности капитала. Примеры достаточности и недостаточности капитала для покрытия убытков

Адекватность капитала – это норматив, отражающий отношение регулятивного капитала банка к активам, взвешенным на степень риска. Термин «адекватность капитала» отражает уровень надежности и рискованности банка и предусматривает представление об банковский капитал как источник покрытия убытков. Капитал банка был и далее остается одним из главных показателей, которые жестко регулируются в каждой стране, а с 1988 года – и на международном уровне.

Во время определения адекватности капитала различают два его уровня:

– основной капитал (капитал 1-го уровня);

– дополнительный капитал (капитал 2-го уровня).

Определяя адекватность капитала банка, необходимо скорректировать его активы на соответствующие коэффициенты риска. При этом надо иметь в виду, что забалансовые статьи также могут содержать определенные риски для банка. Примером такого риска может быть предоставление банком гарантий от имени клиента за соответствующую плату.

Другим примером такого риска является предоставление банком коммерческого или документарного аккредитива своему клиенту.

Базельское соглашение определяет степень риска по трем основным типам забалансовых статей. Эти показатели риска используются во время перевода забалансового риска в риск, что ассоциируется с активами. Например, гарантия имеет показатель риска, который равен 100%. Это означает, что она может приобрести форму кредитования клиента, но содержит полный банковский риск.

По данным анализа капитала банка устанавливается рейтинговая оценка по следующим критериям:

Рейтинг 1 (сильный):

– банки, в которых нормативы платежеспособности и достаточности капитала намного превышают 8 % и 4 % соответственно;

– банки, у которых показатели капитала лучшие, чем у всех других банках;

– банки, которые по данным инспекторских проверок имеют отличное качество активов.

Рейтинг 2 (удовлетворительное):

[.…]

Данная работа получила оценку «отлично».
Для получения консультации по стоимости, другим вопросам приобретения полной версии данной работы или любой ее части обращайтесь через ФОРМУ ОБРАТНОЙ СВЯЗИ
При обращении ОБЯЗАТЕЛЬНО напишите индивидуальный номер работы – указан в самом верху.
  • — Катерина, гор.Москва

    Здравствуйте! В отзыве у научного руководителя по диплому нет вообще никаких вопросов,замечаний или выявленных недоработок – СПАСИБО Вам еще раз за качественное выполнение моей дипломной работы!!!!

  • — Оксана, Москва

    На самом деле очень хороший сайт. Прислали качественно выполненную работу, полностью соответствующую ожиданиям. Определенно сохранен в закладках.

  • — Валерия)

    получила работу, спасибо большое, все очень оперативно, буду рекомендовать Вас!

  • — Оксана

    Здравствуйте! Спасибо за контрольную по бух.учету! Сдала на отлично)