Финансы – ответы на 54 вопроса

1. Понятие и структура финансово-кредитной, кредитной и банковской системы. Современная банковская система России

Финансово-кредитная система включает в себя совокупность взаимосвязанных элементов, во-первых, финансовой системы, и во-вторых, кредитной системы.

Финансовая система – это форма организации денежных отношений между всеми субъектами воспроизводственного процесса по распределению и перераспределению совокупного общественного продукта. Финансовая система включает в себя две сферы: централизованные финансы и децентрализованные финансы.

Кредитная система – это организационно-институциональная форма кредитных отношений государства. Другими словами, это совокупность кредитно-финансовых институтов, которая аккумулирует свободные денежные капиталы, доходы и сбережения различных слоев населения и предоставляет их в ссуду фирмам, правительству и частным лицам. Современная кредитная система, которая является основным элементом рынка ссудных капиталов, состоит из звеньев (ярусов). Обычно выделяют следующие звенья кредитной системы:

1. Центральный банк.
2. Банковский сектор, представленный всем разнообразием коммерческих банков.
3. Специализированные кредитно-финансовые институты: страховые организации, общества взаимного страхования, страховые брокеры, негосударственные пенсионные фонды (НПФ), паевые инвестиционные фонды (ПИФ), акционерные инвестиционные фонды (АИФ), микрофинансовые организации (МФО), кредитные потребительские кооперативы (КПК), жилищные накопительные кооперативы (ЖНК) и т.п.

Первые два элемента кредитной системы (центральный банк и коммерческие банки) объединены в понятие банковской системы.

Банковская система – это составная финансовой системы страны, подпадающая под общее действие экономических законов, которые действуют в гражданском обществе. Она является внутренне организованной, взаимосвязанной, имеет общую цель и задачу. Банковская система – это совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма.

В настоящее время следует выделить следующие основные типы организации банковских систем в развитых странах:

– кредитно-банковская система с центральным банком (РФ, Япония, Великобритания);

– кредитно-банковская система с федеральным резервом (США).

Банковские системы используются для решения текущих и стратегических задач:

– обеспечения экономического роста;

– регулирования инфляции;

– регулирования платежного баланса.

В современном мире наблюдаются следующие глобальные тенденции развития мировой банковской системы:

– увеличение и усложнение услуг;

– рост конкуренции;

– дерегулирование;

– рост стоимости ресурсов;

– технологическая революция;

– консолидация и географическая экспансия;

– глобализация банковского дела;

– общее повышение уровня банковских рисков.

Современные банковские системы имеют сложную, многозвенную структуру. Если за основу классификации принять характер услуг, которые учреждения финансового сектора предоставляют своим клиентам, то можно выделить три важнейших элемента кредитной системы:

– центральный (эмиссионный) банк;

– коммерческие банки;

– специализированные финансовые учреждения (страховые, сберегательные и т.д.).

Российская банковская система двухуровневая. Это подчеркивает принципиальные различия в статусе и функциональном предназначении Центрального банка России и всех прочих кредитных организаций.

Первый уровень – уровень Центрального банка. Центральный банк в большинстве стран принадлежит государству. Но даже если государство формально не владеет его капиталом (США, Италия, Швейцария) или владеет частично (Бельгия – 50%, Япония – 55%), все равно центральный банк выполняет функции государственного органа. Центральный банк обладает монопольным правом на выпуск в обращение (эмиссию) банкнот – основной составляющей налично-денежной массы. Он хранит официальные золотовалютные резервы, проводит государственную политику, регулируя кредитно-денежную сферу и валютные отношения. Центральный банк участвует в управлении государственным долгом и осуществляет кассово-расчетное обслуживание бюджета государства.

Второй уровень банковской системы – уровень кредитных организаций. Вне зависимости от особенностей их статуса (банк или небанковская кредитная организация, российские банки с иностранным капиталом или филиал иностранного банка) все они подконтрольны Банку России и не обладают его полномочиями. Их основное назначение – проведение банковских операций, обслуживание клиентов, субъектов экономических отношений.

При выполнении своих экономических функций банки не могут функционировать изолированно. Ими востребован ряд важных услуг, которые обеспечиваются банковской инфраструктурой.

Банковская инфраструктура – совокупность организаций, облегчающих банкам их деятельность. К ним в первую очередь можно отнести:

– систему страхования вкладов, обеспечивающую гарантирование сохранности вкладов граждан в банках в рамках установленных законодательством норм, которое осуществляется специально созданным государством Агентством по страхованию вкладов (АСВ);

– независимые платежные системы, оказывающие содействие в осуществлении расчетов между организациями и банками (например, SWIFT) и платежных операций по пластиковым картам (например, VISA, MasterCard, American Express);

– аудиторские организации, обеспечивающие независимую проверку деятельности как коммерческих банков, так и Центрального банка РФ и подтверждение их финансовой отчетности;

– консультационные и юридические организации, которые помогают банкам в развитии их бизнеса, представляют интересы последних при взаимодействии с клиентами и органами власти;

– организации – поставщики информационно-технологических решений, которые разрабатывают и предоставляют банкам современные банковские технологии, направленные на автоматизацию их бизнес-процессов;

– учебные организации, осуществляющие подготовку и переподготовку банковских специалистов, проводящие различные семинары и курсы повышения квалификации, без которых в условиях сложности современного банковского дела невозможно представить нормальное функционирование банка.

2. Центральный банк страны и его функции. Баланс центрального банка

Современные банковские системы имеют сложную, многозвенную структуру. Если за основу классификации принять характер услуг, которые учреждения финансового сектора предоставляют своим клиентам, то можно выделить три важнейших элемента кредитной системы:

– центральный (эмиссионный) банк;

– коммерческие банки.

Первый уровень банковской системы РФ – это уровень Центрального банка. Центральный банк в большинстве стран принадлежит государству. Но даже если государство формально не владеет его капиталом (США, Италия, Швейцария) или владеет частично (Бельгия, Япония), все равно центральный банк выполняет функции государственного органа. Центральный банк обладает монопольным правом на выпуск в обращение (эмиссию) банкнот – основной составляющей налично-денежной массы. Он хранит официальные золотовалютные резервы, проводит государственную политику, регулируя кредитно-денежную сферу и валютные отношения. Центральный банк участвует в управлении государственным долгом и осуществляет расчетно-кассовое обслуживание бюджета государства. В кредитной системе центральный банк играет роль «банка банков», т.е. хранит обязательные резервы и свободные средства коммерческих банков и других учреждений, предоставляет им ссуды, выступает в качестве «кредитора последней инстанции».

Нормативной основой деятельности Центрального банка в РФ является Федеральный закон №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Согласно ст. 3 названного закона, целями деятельности Центрального банка РФ являются:

– защита и обеспечение устойчивости рубля;

– развитие и укрепление банковской системы РФ;

– обеспечение стабильности и развитие национальной платежной системы;

– развитие финансового рынка РФ;

– обеспечение стабильности финансового рынка РФ.

Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.

Согласно ст. 4 названного закона, Центральный банк РФ выполняет следующие функции:

 […..]